Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет, не имея работы, и чем он опасен». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
Что делать, если я заплатил НДФЛ меньше, чем положенная мне сумма вычета?
Бывает так, что сумма вычета оказывается больше суммы уплаченных вами налогов.
Но государство не сможет вернуть вам больше денег, чем сумма уплаченного вами НДФЛ. В этом случае остаток вычета можно перенести на будущие годы.
Например, вы купили квартиру за 2,5 млн руб., и вам положен вычет в максимальном размере 260 тыс. руб. Но за предыдущие три года с вас удержали НДФЛ в размере только 200 тыс. руб.; вернуть больше этой суммы не получится. В этом случае остаток в размере 60 тыс. руб. можно будет вернуть в следующем году, снова подав декларацию в ФНС.
Правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Перенести неиспользованный остаток других вычетов на следующий год не получится.
Как получить налоговый вычет через работодателя
Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.
Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:
- В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
- Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
- Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
- По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
- Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.
ПОЛОЖЕН ЛИ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ БЕЗРАБОТНОМУ?
Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий:
-
Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.
-
Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей.
-
Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей.
-
Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплат.
Резюме «Вопрос-ответ»
Можно ли получить налоговый вычет, не имея работы?
Да. Но при одном условии: если есть другие источники дохода, облагаемые по ставке в 13%.
Влияет ли стаж работы на возможность получения вычета и его размер?
На возможность получения — никак не влияет. На размер влияет опосредованно, в сочетании с размером зарплаты.
Можно ли получить вычет, не имея постоянных доходов?
Да. Например, если осуществляется взаимный зачет имущественного вычета и НДФЛ с выручки после продажи квартиры.
Кто имеет право на вычет
Закон основан на следующей логике: поскольку ваши деньги пошли на что-то полезное, вам их компенсируют. Полезными расходами признаются траты на здоровье, получение знаний, а также на улучшение условий проживания. Однако не всем жителям страны дается это право.
Вам вернут деньги, если вы приняты на работу в соответствии с Трудовым Кодексом. Контракты, заключенные в рамках гражданского законодательства, не учитываются. Налог возвращается с выплаченного взноса на доходы физлиц, поэтому вы должны быть плательщиком НДФЛ.
Квартира должна быть куплена за наличные деньги или получена по ипотеке. Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. Вы вправе зарегистрировать собственность на несовершеннолетнего. Родители/опекуны — законные представители — получат разрешение на вычет при условии перечисления ими налога.
Куда подавать документы?
Собрали документы, сделали копии, что дальше? В территориальном УФМС отдайте специалисту заполненную декларацию 3-НДФЛ с ксерокопиями. Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя. Нужно подождать год.
Есть еще два варианта подачи заявления на возврат. Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе. Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги.
Получить вычет по месту работы немного проще. Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана. Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Приложите копии подтверждающих документов. Можно это сделать лично, можно онлайн в личном кабинете на сайте. Через 30 дней вы получите искомое уведомление, которое и отнесете работодателю.
Если по окончании года сумма вычета не будет исчерпана, надо заново писать заявление налоговикам. Копии документов второй раз не подаются. Налоговый инспектор может потребовать оригиналы документов, чтобы сравнить их с копиями. Будьте готовы их предъявить.
Я уже получал вычет с покупки квартиры. Могу ли я воспользоваться этой льготой после приобретения дома?
Да, но при условии, что лимит в 260 тысяч рублей не был исчерпан. В этом случае неиспользованный остаток можно перенести на другой объект недвижимости.
Пример. В 2017 году гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,5 млн рублей. С этой суммы ему удалось вернуть 13% или 195 тысяч рублей. В 2021 году этот же человек купил дом за 4 млн рублей. Теперь он может получить только неиспользованный остаток, то есть 65 тысяч рублей (260 000 – 195 000).
Что касается вычета с процентов по ипотеке, то этим правом можно воспользоваться только в отношении одного объекта недвижимости. Если гражданин уже получал вычет по ипотечным процентам после покупки квартиры, то в дальнейшем он уже не сможет претендовать на эту льготу даже при наличии неиспользованного остатка.
Кто может претендовать на получение вычета?
Чтобы налогоплательщик мог воспользоваться льготой, должны быть выполнены следующие требования:
- Дом оформлен в собственность и имеет статус жилого объекта;
- Покупатель является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ;
- Недвижимость находится на территории России;
- У покупателя есть документы, подтверждающие расходы на приобретение дома;
- Продавец не относится к числу близких родственников покупателя;
- Налогоплательщик ранее не получал вычет или у него имеется неиспользованный остаток.
Далеко не всем неработающим положен вычет при покупке квартиры. Чтобы человек мог на него претендовать, должны выполняться следующие требования:
- Безработный на данный момент гражданин должен предоставить декларацию о том, что в течение последних трех лет подвергался налогообложению на доходы физлиц, а суммарно налогов было выплачено не меньше, чем сумма, на которую претендует данное лицо при вычете.
- Стоимость нового имущества не может превышать двух миллионов рублей или только с этой суммы выплачивается 13% налогов. Если недвижимость стоит больше, получить льготу возможно только с двух миллионов.
- Жилье, которое берется под залог, должно быть с суммой кредита не более четырех миллионов рублей.
- Недвижимость не может быть куплена у взаимосвязанных лиц – близких родственников, друзей, а также у тех, от которых гражданин получает алименты, помощь или другие выплаты.
Согласно законодательству, все граждане имеют право получить налоговый вычет, но есть несколько ограничений:
- Данная скидка предоставляется только раз, и повторно получить ее не получится.
- Льгота не положена, если гражданин никогда нигде официально не работал и не является при этом собственником недвижимости.
Налоговое законодательство предусматривает существование такой процедуры, когда резидент официально не уплачивает налоги от дохода. Она возникает в том случае, когда собственник, например, сдает квартиру, которой владеет менее 3 лет, и одновременно приобретает другое недвижимое имущество, при этом не имея официального трудоустройства.
Внимание! За квартиру, которую он реализует и владеет менее 3 лет, резидент должен уплачивать ежемесячно подоходные взносы, однако, если в это время он покупает другое жилье, налоги можно компенсировать, а потому не уплачивать вовсе.
Доход с аренды имеющейся квартиры будет рассматриваться как официальный доход. А потому его можно как бы вернуть, не оплачивая вовсе. Для этого заемщик обращается в уполномоченные органы с заявкой на регистрацию взаимного зачета.
Процедура допустима и тогда, когда у собственника имеется официальная работа, однако налог, который следует уплатить за получение дохода с аренды больше того, что исчисляют с зарплаты, а потому вернуть его было бы выгоднее.
Есть ли вероятность получения безработному?
Если вы временно безработный, а в прошлом трудились официально, то такой возврат будет осуществлен с ранее выплаченных налоговых отчислений. Следует учесть ряд оснований, прописанных законодательно:
- цена вновь приобретенного имущества ограничена два млн рублей;
- если квартира приобретается через ипотеку, то кредитование также ограничено четыре млн рублей;
- приобретение недвижимого имущества должно производиться у сторонних лиц – не родственников и не у компаньонов, от которых вы зависели финансово;
- вычет получают единожды без права повтора;
- если гражданин не имел официального дохода, то вычет невозможен.
Как оформить вычет в отсутствие работы: нюансы
Законодательство РФ дает равные права всем гражданам на получение квартирного вычета, но с определенными оговорками:
- единожды за всю жизнь;
- исключается возврат, когда отчисления не производились;
- получаемый вами доход не облагается налогом, то также вычет невозможен;
- недобросовестным налогоплательщикам вычет не дадут;
- если вы были безработным или работали без официального трудоустройства, то и ждать компенсации не придется;
- если официально трудоустроились недавно, то после подачи заявки есть возможность освободиться от ежемесячной уплаты НДФЛ.
В России НДФЛ составляет 13% и является одним из наиболее маленьких во всем мире. Право на налоговый вычет появляется у людей, которые приобретают готовое жилье, строят его самостоятельно или являются участниками долевого строительства.
У меня пока нет официального дохода, но я смог купить квартиру в прошлом году. Жена пока не платит налоги на ремиссию. Теперь я не знаю, что делать с налоговым вычетом. В 2017 году я не платил подоходный налог с физических лиц, но в ближайшее время я устроюсь на официальную работу и буду платить налоги. Могу я не ожидать дедукции сейчас? Я хотел бы сэкономить 260 тысяч рублей, как и все нормальные люди.
У меня может не быть другой квартиры, и я заплачу налог. Значит, я никогда его не отдам? Может быть, есть способ?
Максим
При отсутствии официального дохода всегда возникает путаница с вычетами: кажется, что если на момент покупки не будет белой зарплаты, то вычета никогда не будет. Или что вычет может быть получен только в течение трех лет с момента покупки. Это заблуждение, которое приводит к тому, что люди теряют деньги. Давайте разобьем его на полки.
Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома
Обновлено 11.03.21
Ограничения большинства налоговых вычетов (за обучение, за лечение и т.д.) установлены лишь в рамках одного календарного года: каждый календарный год «лимит» сбрасывается, и вычет может быть получен снова.
В отличие от них имущественный вычет при покупке жилья содержит более серьезные ограничения: законодательно ограничена как максимальная сумма вычета, так и количество раз, которыми им можно воспользоваться в течение жизни.
До 2014 года действовали ограничения, по которым налоговый вычет по расходам на покупку жилья и кредитным процентам можно было получить только один раз в жизни и только по одному объекту жилья.
С 2014 года вычет разрешили получать по нескольким объектам жилья, но новые правила разрешили применять только к новым сделкам (заключенным после вступления в силу нового закона).
В связи с этим возникло множество вопросов: в каких случаях какие ограничения вычета применяются? Если воспользовался вычетом ранее, в каких случаях его можно «дополучить» при покупке нового жилья? Можно ли получить вычет по кредитным процентам, если ранее пользовался только вычетом на покупку жилья?
- В этой статье мы постараемся ответить на все эти вопросы.
- Обратите внимание: Ключевым фактором, от которого зависят ограничения имущественного вычета, является дата приобретения жилья, по которому Вы получаете (или хотите получить) вычет. «Датой приобретения жилья» в рамках данной статьи следует считать: — дату оформления права собственности на жилье согласно выписке из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи;
- — дату передаточного акта при приобретении жилья по договору долевого участия в строительстве.