Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Индивидуальный инвестиционный счет плюсы и минусы мкб». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Напрямую зарегистрироваться на бирже и начать торговлю нельзя. Чтобы совершать сделки на бирже, инвестору нужен посредник — профессиональный участник рынка ценных бумаг, брокер, имеющий лицензию Центрального банка РФ. Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах. Брокер передает поручение — купить или продать ценную бумагу, согласно тому, что поручает ему сделать клиент. С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность. Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения.
Зачем нужен брокерский счет
До 2015 года в России для инвесторов не было разделений по типам счетов, но потом государство предложило долгосрочным инвесторам налоговые льготы на ИИС. Чтобы их получить, надо выполнить два условия:
- пополнять счет не более, чем 1 миллион рублей в год;
- не выводить деньги в течение трех лет после открытия.
Брокерский счет и ИИС: наглядное сравнение
Необязательно открывать только ИИС или только брокерский счет — ими можно пользоваться одновременно. Например, держать брокерский счет для краткосрочных инвестиций, а ИИС для накоплений. Возможности обоих счетов — в сравнительной таблице:
В приложении Газпромбанк Инвестициях тарифы на обслуживание брокерского счета и ИИС одинаковые. Перед тем как приступать к реальному инвестированию, можно потренироваться бесплатно на демосчете — на нем уже есть виртуальная сумма, которую можно потратить на покупку ценных бумаг. Соберите первый портфель, торгуйте финансовыми инструментами и смотрите, как меняется цена. В мобильной и веб-версии приложения нужно выбрать вкладку «Портфель» и «Демосчет». Сделки не имеют юридической силы, а деньги на демосчете виртуальные — их нельзя вывести, но и риска — ноль.
Чтобы понять, какой реальный счет открыть, пройдите мини-тест из двух шагов.
Самостоятельно открыть подобный счет не представляется возможным. Однако, процедура не вызовет трудностей даже у самого финансово неграмотного человека. Для этого достаточно обратиться в одну из инвестиционных компаний на рынке, которая имеет подобную услугу, или же к управляющему (инвестиционному советнику. Примечание: только при доверительном договоре ведения счета). Кроме того, открыть ИИС вам может ряд крупных кредитных организаций, которые получили лицензию на брокерские услуги. Среди таких Сбербанк, Альфа-банк, ВТБ24 и другие.
Для успешного создания вам понадобится:
- Паспорт гражданина РФ
- СНИЛС
- ИНН
Где открыть ИИС: у брокера или УК?
Как известно, частные лица могут открыть индивидуальный инвестиционный счет либо у брокера (брокерский счет), либо в управляющей компании (счет доверительного управления). На первый взгляд, особой разницы между двумя типами счетов нет, но это не так.
При открытии счета доверительного управления срок действия ИИС начинает отсчитываться с момента пополнения счета, то есть с момента передачи денег в управление УК. Это значит, что при открытии ИИС вам необходимо сразу же внести средства на счет, иначе вы потеряете время и продлите для себя период действия «моратория» на снятие средств, который нужно выдержать, чтобы получить обещанный бонус от государства.
В случае с брокерским счетом дело обстоит несколько иначе. Срок действия ИИС начинает отсчитываться уже с момента открытия договора у брокера. То есть вы можете заключить договор на открытие ИИС с брокером, запустив трехлетний срок действия ИИС, а пополнить счет лишь в конце года, чтобы уже в начале следующих 12 месяцев подать документы на получение налогового вычета по НДФЛ. Таким образом ИИС у брокера дает возможность «закрыть» деньги на ИИС фактически всего на два года, а не на три, как в случае со счетом ДУ, и это существенно повышает доходность ваших вложений.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это соглашение, которое заключает физическое лицо с брокером или управляющей компанией для осуществления торгов и других операций на фондовом рынке.
Без него путь к подобному получению дохода будет закрыт. Отличительная особенность ИИС от брокерского счета — льготная схема налогообложения. Вместе с простым оформлением и хорошими условиями договор весьма заманчив для начинающих инвесторов.
Но такой продукт пользуется все большей популярностью и среди обычных граждан, которые не планируют проводить операции на финансовом и фондовом рынках.
Причина подобного явления — в возможности получить более высокий пассивный доход, чем в случае с банковским депозитом. Инвестиционный счет позволяет оформить налоговый вычет, если денежные средства не выводятся в течение 3 лет.
То есть граждане могут дополнительно получить 13% пассивного дохода, просто заключив договор с брокером или управляющей компанией. Это в 2,5–3 раза больше, чем процентная ставка по обычному банковскому вкладу.
Но если все так на самом деле, то почему до сих пор среди населения востребованы банковские депозиты, которые способны лишь нивелировать инфляцию? Почему не все клиенты финансовых учреждений перевели свои накопления в ИИС? Попробуем разобраться в плюсах и минусах инвестиционного счета.
Плюсы индивидуального инвестиционного счета
Главное преимущество ИИС — налоговые льготы для держателя продукта. Они могут быть реализованы в двух вариантах. Первый сценарий подойдет для граждан, которые не хотят рисковать, но желают получить высокий пассивный доход 13%.
Для этого им необходимо оформить возврат налога. Дополнительным бонусом могут стать проценты, которые брокер и управляющая фирма начисляют на остаток по счету.
Второй сценарий предполагает, что клиент компании готов участвовать в финансовых операциях на фондовом рынке. В данном случае существует как риск потерять все деньги, так и возможность получить доход гораздо больше, чем налоговый вычет. Важное условие — такая прибыль не облагается налогом.
Таким образом, среди ключевых достоинств ИИС можно отметить:
- повышенная доходность;
- налоговые льготы;
- не требуется специальных знаний для получения дохода в 13%;
- прибыль разрешено переводить на банковскую карту и использовать ее по своему усмотрению.
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?
Большинство крупнейших банков — таких как, например, Сбербанк, ВТБ и т.д., имеют брокерские подразделения, в которых можно открыть ИИС. Именно на них и надо ориентироваться: риски банкротства таких структур зачастую минимальны, а компетенции брокеров — одни из самых высоких на рынке.
Если ознакомиться с опубликованными в интернете мнениями людей, знающих, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как это работает — отзывы о брокерах при крупнейших банках, как можно заметить, выглядят достаточно позитивно.
Таким образом, самый простой и рекомендуемый в общем случае способ открыть ИИС — это посещение ближайшего офиса крупного российского банка. Многие из кредитных учреждений принимают онлайн-заявки, и это еще сильнее упрощает задачу по открытию такого счета.
Подбор тарифа и минимизация расходов брокерского счета
Идеальный с точки зрения тарифов тот ИИС, на котором:
- Владелец счета не платит за услуги депозитария.
- Не было ежемесячной платы.
- Комиссия за сделки минимальна. Речь идет о тех сборах, которые списывает сам брокер. Помимо этого придется заплатить 0,01% от объема сделки непосредственно бирже.
В случае с ИИС тарифы могут снизить итоговую прибыль на 10-20%. В деньгах такие расходы выглядят не особо большими, но лучше еще на этапе выбора брокера не ошибаться. Масштабы потерь на тарифах удобнее рассмотреть на примерах. Предположим, что ежемесячно владелец ИИС вносит на счет 30 тыс. рублей и вкладывает их в фондовый рынок, то есть имеем ежемесячную активность:
- Брокер №1 – за депозитарий платить не нужно, нет и минимальной месячной платы, удерживаемой компанией. Берется только комиссия в размере 0,06% от объема сделки. Каждый месяц владелец ИИС будет терять 30 000 х 0,06% = 18, а за год – 216 руб.
- Брокер №2 – берет комиссию за сделку 0,03%, но придется оплатить услуги депозитария + установлен минимальный платеж в случае активности по счету. Так как пополнение ИИС выполняется ежемесячно, то платить придется каждый месяц суммарно по 300 рублей, за год – 3600 руб. Добавим к этому потери на комиссиях при заключении сделки – 30 000 х 0,03% = 9 руб. в месяц или 108 руб. за год.
Сравним расходы за год:
- Брокер №1 – 216 руб.
- Брокер №2 – 3600 + 108 = 3708 руб. Или в 17 раз больше по сравнению с первой компанией.
Теперь учтите, что открытым ИИС будет как минимум 3 года, то есть переплата за счет невыгодного тарифа составит порядка 10 тыс. рублей.
3 года нельзя выводить деньги со счета. Выведете — ИИС закроется, а полученные льготы нужно будет вернуть.
Максимальный размер пополнений до 1 млн рублей в год. Если хотите заводить на счет больше, ИИС не подойдет. При этом по счету типа А можно заводить только до 400 тысяч рублей в год.
Тип налогового вычета не изменяется. Если выбрали тип А, его уже нельзя изменить. Придется закрывать ИИС и открывать новый, с другим типом вычета.
Льготы ИИС и брокерского счета отличаются. Например, на ИИС нельзя сальдировать результаты, чтобы заплатить меньше налогов. Сальдирование — уменьшение полученной прибыли у одного брокера, на сумму убытка у другого брокера. Суть сальдирования — сэкономить на налогах.
ИИС пополняется только рублями. Другую валюту вводить нельзя.
ИИС открывается только налоговыми резидентами РФ. Если живете в РФ меньше 183 дней в году — вы не налоговый резидент.
Один человек — один ИИС.
Деньги выплачиваются один раз в год. Если за один год вы закрыли и открыли ИИС, два вычета получить не получится. Но вы сможете выбрать, по какому из счетов получить вычет.
После смерти владельца ИИС закрывается. Активы переводятся на брокерский счет наследника.т закрывается и активы на нем переводятся на брокерский счет наследника.
На ИИС нельзя покупать «народные» ОФЗ (ОФЗ-н). Это долговые ценные бумаги, которые выпускает Министерство финансов РФ для продажи физлицам.
ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, с помощью которого проводят сделки на фондовом рынке. Он доступен физлицам старше 18 лет, которые платят налоги в РФ. Счет пополняется только в национальной валюте.
ИИС отличается от брокерского счета наличием вычетов. При совершении сделок на брокерском счете никакие льготы не предусмотрены, кроме вложения в облигации. ИИС подходит для долгосрочных инвестиций, поскольку деньги нельзя выводить минимум три года.
Допустим, вы решили инвестировать. Скачали приложение популярного брокера, ввели паспортные данные и открыли счет. По умолчанию вам откроют брокерский счет. Для открытия ИИС требуется подать еще один запрос. В сервисе «Тинькофф-инвестиции» это получится сделать через сайт, а в «Яндекс инвестициях» открыть ИИС можно сразу в приложении. После чего у вас будет два счета, каждый из которых пополняется отдельно.
Запомнить: коротко об ИИС
-
Можно проводить сделки с ценными бумагами на фондовой бирже.
-
Существует два варианты получения вычета: когда владелец счета получает 13% с суммы пополнения до 400 тыс. руб. в год, и когда не платит налог с дохода. Первый вариант позволит вернуть до 52 тыс. руб. в год или до 156 тыс. руб. за три года. Во втором случае нет ограничений.
-
Налоговые льготы доступны, если не закрывать счет три года. Если закрыть раньше времени, льготы отменятся — полученный вычет придется вернуть и заплатить пени.
-
Чтобы минимизировать риски инвестирования, покупайте облигации. Доходность по ним будет больше, чем по депозитам.
-
Вычет оформляется только в ФНС. Можно делать это каждый год или получить выплату один раз за три года.
-
Средства на ИИС не застрахованы, в отличие от банковских депозитов.
Сколько индивидуальных инвестиционных счетов можно открыть
Законодательно установлено, что один человек вправе открыть единовременно лишь один ИИС. Им он может владеть необходимое количество лет или закрыть по истечении договора (не ранее чем через 3 года для получения налоговых вычетов) и открыть новый. Совершать подобную операцию возможно столько раз, сколько это потребуется. Стоит отметить, что возможно одновременное владение индивидуальным инвестиционным счетом и обычным брокерским счетом. Однако запрет на открытие ИИС на других членов семьи не распространяется. Это удобно, если вы планируете выбрать разные типы индивидуальных инвестиционных счетов. Например, ваш счет открыт по типу А, вы открываете второй счет по типу Б на жену, сестру или ребенка (старше 14 лет) и управляете им по доверенности. При этом удваивается возможность получения дохода, а также вы всегда имеете выбор, на какой счет зачислить средства.
В каком диапазоне находится сумма пополнения ИИС
Каждая управляющая компания устанавливает свой минимальный порог пополнения индивидуального инвестиционного счета. Стоит отметить, что от этой суммы напрямую зависит прибыль, которую вы получите в результате функционирования ИИС. Кроме этого, многие брокеры вводят порог для входа, который в среднем может составлять от 30 до 50 тысяч рублей. Эти денежные средства компенсируют расходы на ведение и обслуживание счета. Максимальный размер инвестиции составляет до миллиона рублей в год. При этом не стоит забывать об итоговой сумме получаемого налогового вычета. При наличии свободных денежных средств их также можно внести на ИИС. Данные инвестиции будут приносить прибыль, но получить налоговый вычет с них будет нельзя. Кроме этого, свободные денежные средства можно вносить на обычный брокерский счет и при необходимости снимать без ущерба для вложений в виде дополнительных комиссий.
Какие ОФЗ купить на ИИС в 2021 году?
Для того, чтобы получить дополнительную доходность (помимо налогового вычета 13%), внесённые на ИИС средства следует выгодно инвестировать. Существует множество подходов, но мы традиционно советуем самый консервативный вариант, в котором риски минимальны. Он представляет собой покупку государственного и муниципального долга России и субъектов РФ.
Наиболее оптимально брать облигации федерального займа (ОФЗ) со сроком погашения, который близок к моменту закрытия вашего инвестиционного счёта. Если смотреть на перспективу 2023 года, то это ОФЗ, которые будут погашены в 2022 или 2023 году.
Почему ещё хорошо покупать на ИИС облигации (ОФЗ, муниципальные, корпоративные) со сроком погашения больше 3 лет? Если у вас ИИС первого типа (налоговый вычет на взнос денежных средств), то владение ценной бумагой более трёх лет позволит вам избежать налога на прибыль в результате продажи или погашения ценной бумаги (на положительную разницу между покупкой и продажей ценной бумаги). Это тоже приятно! 🙂
Ну и не забывайте, что стоимость ценных бумаг будет расти, поскольку Россия в 2021 году находится в фазе снижения ключевых ставок. А когда такое происходит, цена на облигации начинает расти. А вы, купив такие облигации, получите не только свой купон, но и приятный рост стоимости таких ценных бумаг. Сможете потом их продать дороже и зафиксировать дополнительный доход.
В большинстве опрошенных банков заявили, что денег за открытие и ведение ИИС с клиентов не берут или речь идет о символических суммах. В «Хоум кредит» месячная брокерская комиссия составляет всего 49,9 рублей. Эта кредитная организация сотрудничает с компанией «Септем капитал», которая инвестирует средства населения в надежные облигации РЖД, Роснефти и некоторых крупных банков. Своим клиентам «Хоум кредит» оказывает информационные и консультационные услуги.
По словам тайных покупателей КонфОП, сотрудники финансовых учреждений умолчали о комиссиях, которые должны платить инвесторы, решившие воспользоваться ИИС для приумножения капитала. Только в МКБ решились осветить этот аспект инвестирования.
Виды комиссий различаются в зависимости от типа договора ИИС, а выплачиваемые суммы зависят от тарифов УК или брокера. По словам руководителя департамента брокерского обслуживания ВТБ Владимира Потапова, кроме биржевых комиссий существуют комиссии брокера и депозитария.
Инвесторы, у которых ИИС в доверительном управлении, платят за управление ценными бумагами. К примеру, «Промсвязь» и УК «Альфа-капитал» за управление берут 2% в год. Соответственно, чистая доходность активов на счете уменьшается на 2%. Также в договоре с УК может быть прописано вознаграждение «за успех» — это примерно 10-15% от увеличения стоимости портфеля ИИС.
Брокерский счет и ИИС: наглядное сравнение
Необязательно открывать только ИИС или только брокерский счет — ими можно пользоваться одновременно. Например, держать брокерский счет для краткосрочных инвестиций, а ИИС для накоплений. Возможности обоих счетов — в сравнительной таблице:
| Брокерский счет | ИИС | |
| Количество счетов | Сколько угодно | Только один |
| Количество денег | Неограниченно | Не более 1 млн рублей за календарный год |
| Налоги на доход | 13% с дохода по итогу каждого календарного года, либо при закрытии счета | 13% с налоговым вычетом (тип А) или освобождение от уплаты налога (тип Б) |
| Налоги на дивиденды | Есть | Есть, на них не распространяются вычеты |
| Валюта пополнения | Рубли, доллары или евро | Только рубли. Для покупки иностранных акций нужно купить валюту на бирже |
| Вывод прибыли | В любой момент | Только через три года. Иначе ИИС будет закрыт и пропадет право на налоговый вычет |
| Срок действия | Не ограничен | Не ограничен, но не менее 3 лет |
| Статус квалифицированного инвестора | Подходит любой способ | Подходит любой способ |
В приложении Газпромбанк Инвестициях тарифы на обслуживание брокерского счета и ИИС одинаковые. Перед тем как приступать к реальному инвестированию, можно потренироваться бесплатно на демосчете — на нем уже есть виртуальная сумма, которую можно потратить на покупку ценных бумаг. Соберите первый портфель, торгуйте финансовыми инструментами и смотрите, как меняется цена. В мобильной и веб-версии приложения нужно выбрать вкладку «Портфель» и «Демосчет». Сделки не имеют юридической силы, а деньги на демосчете виртуальные — их нельзя вывести, но и риска — ноль.